Инвестиционная деятельность страховых компаний — Особенности и виды

Экономическая сущность, функции и принципы страхования[править | править код]

Экономическая сущность страхования состоит в создании страховых фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба (чаще всего — у лиц, участвующих в формировании этих фондов).

Поскольку возможный ущерб носит вероятностный характер (страховой риск), то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве, так и во времени.

Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счёт взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.
.

50) Организационные основы деятельности страховой компании.

На страховом
рынке действуют специализированные
страховые организации, подразделяющиеся
по форме собственности на государственные
и негосударственные и реализующие
страховой продукт по объему охвата
страховых рисков в форме обязательного
и добровольного страхования.

Сфера
деятельности страховых организаций
охватывает внутренний, внешний и
смешанный страховые рынки. Это
организационная классификация сферы
страхования как вида экономической
деятельности.

а)
Государственное страхование представляет
собой организационную форму, где в
качестве страховщика выступает
государство в лице специально
уполномоченных на это организаций.

В
круг интересов государства входит его
монополия на проведение любых или
отдельных видов страхования (определенных
законом о статусе страховой деятельности).

в) Взаимное
страхование — негосударственная
организационная форма, которая выражает
договоренность между группой физических,
юридических лиц о возмещении друг другу
будущих возможных убытков в определенных
долях согласно принятым условиям.

Реализуется через общество взаимного
страхования, которое является страховой
организацией некоммерческого типа,
т.е. не преследует целей извлечения
прибыли из созданного страхового
предприятия.

Это крупная организационная
форма проведения страхования. Общество
взаимного страхования выступает как
объединение физических или юридических
лиц, созданное на основе добровольного
соглашения между ними для страховой
защиты своих имущественных интересов.

Общество взаимного страхования является
юридическим лицом и отвечает по своим
обязательствам всем своим имуществом.

г) Кооперативное
страхование — негосударственная
организационная форма. Заключается в
проведении страховых операций
кооперативами.

— Гражданский
и Налоговый кодексы РФ

— Специальные
законы по страховой деятельности

— Нормативные
акты правительства и министерств по
страховому делу.

Правовое
регулирование страховых отношений
охватывает права и обязанности
страховщика, страхователя, застрахованного
и выгоду потребителя. В страховании
участвуют контрольные, налоговые и
правоохранительные органы, органы
исполнительной и законодательной
власти.

Нормативная база по страхованию
включает несколько кодексов (гражданский,
таможенный, торгового мореплавания,
воздушный, налоговый, трудовой и др.) и
более 40 федеральных законов, достаточно
часто изменяется.

Основные законодательные
акты о страховании: гл. 48 ГК РФ и Закон
о страховании.

В России страховой надзор
осуществляет Федеральная служба
страхового надзора (Росстрахнадзор).

1) для
возмещения ущерба по договорам
страхования;

2) для
финансирования собственных расходов
на ведение дела.

54)Страхование финансовых рисков.

Страхование
финансовых рисков – это страхование,
предусматривающее обязанности страховщика
по страховым выплатам в размере полной
или частичной компенсации потерь доходов
(дополнительных расходов) лица, в пользу
которого заключен договор страхования,
вызванный следующими событиями:

— остановка
или сокращение объема производства в
результате оговоренных в договоре
событий;

— неисполнение
(ненадлежащее исполнение) договорных
обязательств контрагентом застрахованного
лица, являющегося с кредитором по сделке;

— понесенные
застрахованным лицом судебные расходы;
иные события.

Таким
образом, перечень событии, могущих
повлечь финансовый ущерб, от риска
наступления которого можно застраховаться,
достаточно широк. Страхование финансовых
рисков относится к имущественному
страхованию.

Страхование
по системе пропорциональной ответственности
– неполное, частичное страхование
объекта. В этом случае сумма страхового
возмещения уменьшается пропорционально
доле страховой суммы в действительности
стоимости объекта.

Страхование
по системе первого риска. В этом случае
страховое возмещение выплачивается в
размере ущерба, но в пределах страховой
суммы. Ущерб сверх страховой суммы
вообще не выплачивается.

Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховщиков имеют определенные отличия от экономико-финансовых основ других видов деятельности.

Так, экономико-финансовые основы деятельности коммерческой страховой организации, то есть организации, осуществляющей коммерческое страхование, отличаются от других видов коммерческой деятельности.

Отличия касаются прежде всего вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.
.

Финансовая устойчивость коммерческой страховой организации обеспечивается: размером её оплаченного уставного капитала; размерами страховых резервов; оптимальным портфелем размещения страховых резервов; системой перестрахования; обоснованностью страховых тарифов и другими факторами.

На рисунке представлена схема формирования и использования финансов коммерческой страховой организации.

13. Страховое законодательство зарубежных стран.

Во Франции
законодательные документы сведены в
три кодекса:

Кодекс
социального страхования, применяющийся
к страхованию от несчастных случаев
на рабочем месте, профессиональных
заболеваний, медицинскому страхованию
и к системе выплат семейных пособий;

Кодекс
взаимного страхования, относящийся к
обществам взаимного страхования и
касающийся рисков и медицинского
страхования, оговоренных в Кодексе
соц. Страхования;

Страховой
кодекс, действующий в отношении страховых
компаний на территории Франции, не
попадающих под действие кодексов соц.
и взаимного страхования.

В Германии
действуют законы о государственном
страховом надзоре, Германское гражданское
уложение, Германское торговое уложение,
Закон о договоре страхования, Закон об
общих условиях заключения торговых
сделок.

Основы законодательства,
касающегося регулирования страховой
деятельности на федеральном уровне,
заложены в Акте страхового надзора
Германии от 1902 г..

Для
страхования важнейшим законодательным
актом является Федеральный закон «Об
организации страхового дела в Российской
Федерации». Он регулирует отношения
между лицами, осуществляющими деятельность
в сфере страхового дела, или с их участием
отношения по осуществлению государственного
надзора за деятельностью страхового
дела, а также иные отношения, связанные
с организацией страхового дела.

Эти
отношения регулируются также федеральными
законами, указами Президента РФ,
постановлениями Правительства РФ,
принятыми в соответствии с Законом о
страховании.

Действие
Закона о страховании распространяется
на отношения по обязательному страхованию
в части установления правовых основ
регулирования указанных отношений.

В соответствии
с требованиями п. 2 ст. 6 Закона о страховании
страховщики вправе осуществлять или
только страхование жизни, или только
страхование объектов имущественного
и личного страхования (страхование от
несчастных случаев и болезней, медицинское
страхование).

Ст. 28 Закона о страховании
содержит требования к страховщикам по
учету и отчетности.

Ст. 29 Закона о
страховании обязует страховщиков
публиковать в средствах массовой
информации годовые бухгалтерские отчеты
в порядке и в сроки, которые установлены
нормативными правовыми актами РФ.

Закон о
страховании ограничивает деятельность
страховщиков с участием иностранного
капитала.

15. Страховой тариф и страховая премия.

Страховой
тариф – плата страховой премии с единицы
страховой суммы с учетом объема
страхования и характера страхового
риска. Устанавливается, как правило, в
процентах по отношению к страховой
сумме.

Тарифная система построена так,
что есть диапазон ставок страхового
тарифа, есть система скидок, система
коэффициентов. Тариф рассчитывается с
помощью актуарных расчетов.

Страховая
премия – (брутто-премия, страховой
взнос, страховой платеж) – плата за
страхование, которую страхователь
обязан внести страховщику в соответствии
с договором страхования или законом.

Страховая премия зависит от страховой
суммы и брутто-ставки страхового тарифа,
иногда вычисляясь как произведение
последних с учётом поправочных
коэффициентов.

17. Страховые резервы

Страховые
резервы – денежные средства страхового
фонда, которые страховщик формирует из
страховых взносов, которые страхователь
по договору страхования.

Страховые
резервы предназначены для обеспечения
исполнения страховщиком и/или
перестраховщиком обязательств по
страхованию и/или перестрахованию.
Средства страховых резервов не подлежат
изъятию в федеральный бюджет и бюджеты
других уровней и используется только
для осуществления страховых выплат.


Страховщик вправе инвестировать и иным
образом размещать средства страховых
резервов в порядке, установленном
нормативным правовым актом органа
государственного страхового надзора.

18. Каско

Каско —
страхование автомобилей или других
средств транспорта от ущерба, хищения
или угона. Не включает в себя страхование
перевозимого имущества, ответственности
перед третьими лицами.

В страховании
каско активно используются различные
виды франшизы, часто правилами страхования
предусматривается возможность абандона.

В отличие
от ОСАГО, тарифы на автокаско не
устанавливаются государством, и у каждой
страховой компании есть свои программы
со своими собственными базовыми тарифами
и поправочными коэффициентами.

22) Морское страхование

В России
морское страхование регулируется ст.
334 Кодекса торгового мореплавания РФ
от 30 апреля 1999 г. № 81-ФЗ и законом о
страховании в части, не противоречащей
международному законодательству.

В морском
страховании выделяют риски, подлежащие
страховой защите, и нестрахуемые риски.
Основный критерий – неопределенность
события.

Случайный характер опасности
дополняется характеристикой воздействия
извне. Ущерб не должен быть вызван
естественными свойствами товара.

В
противном случае он расценивается
страховщиками как неустранимый дефект
и не обеспечивается страховым покрытием.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *