Основы построения страховых тарифов

Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств

Пример
1.
Тарифные ставки в зависимости от стажа
водителя следующие (в % от страховой
суммы): до 1 года – 5,8%, от 1 до 5 лет -3,6 %,
от 5 до 10 лет – 2,9 %.

Определите
страховой взнос транспортной организации
на
год при добровольном страховании
гражданской
ответственности водителей транспортных
средств, если в организации
работают со стажем работы до 1 года — 2
человека, от 1, до
5 лет — 3 человека, от 5 до 10 лет — 1 человек.

Страховая сумма гражданской
ответственности на каждого водителя
составляет 150 тыс. руб.

Размер страхового
возмещения или обеспечения зависит от
размеров ущерба, а также от вида лимита
ответственности
страховщика и количества пострадавших
при наступлении страхового случая.

Выводы

Таким образом, в теме были рассмотрены состав и структура тарифной ставки, охарактеризованы основные виды тарифных ставок. Дано понятие актуарных расчетов и рассмотрены их основные задачи.

Также в теме рассмотрены основные показатели страховой статистики и определен порядок их расчета. На основании использования основных показателей статистики приведен порядок расчета тарифных ставок по видам страхования, иным, чем страхование жизни.

рассмотрены также таблицы смертности, порядок их построения и использования для расчета тарифных ставок по страхованию жизни.

3) Лимит ответственности на один страховой случай и на весь срок договора.

Пример
2. В
договоре предусмотрен лимит на один
страховой случай
в размере 60 тыс. руб. В результате ДТП
нанесен вред пешеходам: первому
— на сумму 40 тыс. руб., второму — на сумму
55 тыс. руб. Определите
размер выплат страховщиком каждому
потерпевшему.

Решение.
Так
как в договоре лимит установлен на один
страховой случай в
размере 60 тыс. руб., то страховщик выплатит
двум потерпевшим 60
тыс. руб., причем каждый из них получит
сумму, пропорциональную понесенным
убыткам.

а)
первому потерпевшему: W1
= 60 ×

б)
второму потерпевшему W2
= 60 ×

Пример
4
е. остаток лимита ответственности по
договору после уплаты последствий
двух страховых случаев.

После этого
действие договора прекращается.

Вопросы по теме

  1. Что представляют собой актуарные расчеты и, каковы их основные цели и задачи?
  2. Каков состав и структура тарифной ставки?
  3. Что представляет собой брутто-ставка, нетто ставка, нагрузка? Из каких элементов состоит нетто-ставка? Как рассчитывается брутто-ставка и страховые взносы (премии)?
  4. Как классифицируются страховые взносы по предназначению?
  5. Приведите классификацию страховых взносов по характеру рисков.
  6. Как подразделяются страховые взносы по форме уплаты и по времени уплаты?
  7. Что представляет собой цильмеровская премия и эффективная премия?
  8. Какие основные показатели страховой статистики Вы знаете? Дайте им краткую характеристику и приведите порядок расчета.
  9. В чем заключается суть первой методики расчета страховых тарифов по видам страхования, иным, чем страхование жизни, которая введена распоряжением Росстрахнадзора?
  10. Что представляют собой таблицы смертности и как они формируются?
  11. Каков порядок расчета тарифных ставок по страхованию жизни с использованием данных таблицы сметрности?
  12. Как рассчитываются тарифные ставки по страхованию жизни с использованием коммутационных чисел?

Страхование профессиональной ответственности


При
страховании профессиональной
ответственности объектом страхования
являются имущественные интересы
страхователя, связанные с ответственностью
за вред, причиненный третьим лицам в
результате ошибок или
упущений, совершённых при исполнении
профессиональных обязанностей.

Проводится
оно в добровольной и обязательной
формах. Обязаны страховать свою
ответственность нотариусы, таможенные
брокеры, оценщики, аудиторы.

Так, нотариусы осуществляют страхование
в соответствии со ст.
18 Основ законодательства РФ о нотариате.
Минимальная страховая
сумма устанавливается в размере 100
минимальных размеров месячной оплаты
труда (МРОТ).

Размер страхового возмещения
равен ущербу расходы, произведенные
предъявителем претензии, расходы,
произведенные нотариусом с согласия
страховщика.

В договорах страхования
может предусматриваться франшиза.

Определите
страховое возмещение, выплаченное
страховщиком клиенту
нотариуса.


40
3 0,5 = 43,5 тыс. руб.;

2)
страховое возмещение клиенту нотариуса,
выплаченное страховщиком,
— 43,0 тыс. руб.

Страхование ответственности перевозчиков

а)
за вред, причиненный жизни и здоровью
членов экипажа и пассажиров,
— в размере не менее 2 млн.руб.
на каждого пассажира (ст.117);

б)
за вред, причиненный багажу, — в размере
не менее 600руб.
за 1 кг багажа ( без объявления ценности.
ст.118);

в)
за вещи, находящиеся при пассажире, — в
размере не менее 11
тыс.руб.

Пример
6. В
результате крушения самолета погибли
40 пассажиров, 6
членов экипажа, утрачены 520 кг багажа и
вещи, находящиеся при пассажирах.

Расчет резервов по страхованию иному, чем страхование жизни

Резервы
по страхованию жизни называются
математическими
резервами
вследствие математической базы их
расчета.

Базой для расчета
величины резерва служит поступившая в
отчетном периоде страховая нетто-премия
по заключенным договорам страхования.

где
Р – размер резерва по виду страхования
на отчетную дату;

Рн
— размер
резерва по виду страхования на начало
отчетного периода;

По
– страховая
нетто-премия повиду
страхования, полученная за отчетный
период;

i
– годовая
норма доходности (в %), используемая при
расчете тарифной ставки по виду
страхования;

В
– сумма
выплат страхового обеспечения и
выкупленных сумм по виду страхования
за отчетный период.

Пример
1. Величина
резерва по страхованию жизни на 1 октября
1,5 млн. руб. В течение 4 квартала страховщик
собрал страховых взносов 800 тыс. руб. и
выплатил страховое обеспечение 900
тыс. руб., выкупных сумм – 50 тыс. руб. Доля
нетто-ставки в структуре тарифа – 90%.

Годовая норма доходности, использованная
при расчете тарифной ставки — 7%.

Определите величину
резерва по страхованию жизни на 1 января.

Определяем
величину резерва по страхованию жизни
на 1 января по формуле


Правила
формирования страховых резервов по
страхованию иному, чем страхование
жизни, утверждены приказом Министерства
финансов


резерв незаработанной премии (РНП);

резерв
заявленных, но неурегулированных убытков
(РЗУ),

резерв
происшедших, но незаявленных убытков
(РПНУ);


стабилизационный резерв (СР);

— иные страховые
резервы.

Раздел 2. Теоретические основы построения страховых тарифов Методические рекомендации и решение типовых задач

Рисковая
премия —
чистая нетто-премия, которая представляет
собой часть
страхового взноса в денежной форме для
покрытия риска.
Величина рисковой премии зависит от
степени вероятности наступления
страхового случая, например, в личном
страховании от половозрастной
структуры страхователей.

Накопительный
(сберегательный) взнос относится
к страхованию жизни и предназначен для
покрытия платежей страхователя по
окончании срока действия договора
страхования.

Нетто
— премия —
часть страхового взноса, которая
необходима для покрытия страховых
платежей по данному виду страхования
за определенный
период времени.

Брутто-
премия —
тарифная ставка страховщика, включающая
достаточный взнос и надбавки на покрытие
расходов по убыточным видам
страхования, предупредительным
мероприятиям и т.д.

Различают
следующие виды страхового взноса:
рисковый, сберегательный,
нетто-ставка, достаточный и брутто-ставка.

Рисковый
взнос является
чистой нетто-премией, т.е. частью
страхового взноса, которая предназначена
для покрытия риска.
Величина рискового взноса зависит от
степени вероятности
наступления страхового случая.

Сберегательный
взнос —
это накопительный взнос. Его взимают
при заключении договоров страхования
жизни. Он предназначен
для покрытия платежей страхователя
после окончания
срока страхования.

Достаточный
взнос — это
взнос в размере, достаточном не только
для покрытия страховых платежей, но и
для покрытия
издержек страховщика. Достаточный взнос
равен сумме нетто-ставки
и нагрузки, включенной в издержки
страховщика, т.е. достаточный взнос
представляет, по существу, брутто-ставку
без прибыли страховщика.

По
форме уплаты страховой взнос подразделяется
на единовременный, текущий, годовой и
рассроченный.

Единовременный
взноспредставляет
собой взнос, который страхователь
уплачивает страховщику вперед за весь
период
страхования. Сумма этого взноса
определяется к моменту
заключения договора страхования.

Текущий
взнос —
часть от
общих обязательств страхователя по
отношению к страховщику. Сумма текущих
взносов по
данному виду страхования всегда будет
больше единовременного
взноса, что объясняется потерями прибыли
страховщика
при рассроченных текущих взносах.

Годовой
взнос — это
единовременный взнос, вносимый на срок
в один год.

Рассроченный
страховой взнос
представляет собой взнос, уплачиваемый
в рассрочку.

Возможные
отклонения к рисковому взносу
компенсируются с помощью гарантийной
надбавки. Нетто-ставка выражает
цену
страхового риска (пожара, наводнения и
т.п.).

Структура
нетто-ставки зависит от вида страхования
и его назначения. Она различна в личном
и имущественном страховании.

В
личном страховании нетто-ставкавключает
рисковый взнос,
сберегательный взнос, гарантийную
надбавку. В
имущественном страховании нетто-ставка
включает рисковый взнос и гарантийную
надбавку.

Таким
образом, брутто-ставка
— тарифная ставка взносов
по страхованию, представляет собой
сумму нетто-ставки,
обеспечивающую выплату страховой суммы
и надбавку
(нагрузки)
к ней, предназначенную для покрытия
других расходов,
связанных с проведением страхования.

Нетто-ставка
составляет до 90 % брутто-ставки. Нагрузка
в
зависимости от формы и вида страхования
колеблется от 9 % до
40 %. Если
условия страхования содержат несколько
видов страховой ответственности, то
совокупная нетто-ставка может
состоять из суммы нескольких частных
нетто-ставок.


За
счет нетто-ставки покрывается
нормальная
сумма убытковот
страховых случаев, рассчитанная
на основе среднестатистических
показателей за многолетний
срок наблюдений.

Нагрузкаменьшая
часть страхового тарифа. В зависимости
от формы
и вида страхования она колеблется от
10% до 40%.

Структуру
страхового тарифа можно представить
следующим образом
(рис. 2).

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *