Страховой рынок России на современном этапе развития, Элементы страхового рынка

Страховой тариф как элемент системы цен

При
определении тарифных ставок по видам
страхования, иным, чем страхование
жизни, главная задача сводится к расчету
величины нетто-ставки. Она должна быть
установлена в таком размере, чтобы
обеспечить выплаты страхователям.

Таким
образом , расчет нетто –ставки сводится
к нахождению ожидаемой величины страховых
выплат. Рассчитав предполагаемую сумму
страховых выплат, можно определить
размер страховой премии, которую
необходимо собрать со страхователей ,
а следовательно , и нетто-ставку и
страховой тариф в целом.

Ежегодно из 1000
домов шесть полностью сгорают.

Предположим
стоимость каждого дома 3 000 млн. руб.

В
этом случае страховщик должен располагать
денежным фондом 18 000 млн. руб.

( 3 000 млн. руб. * 6
).

18
000 млн. руб. : 1000=18 000 руб. Это и есть
нетто-ставка с одного объекта страхования.

Определим долю
участия каждого страхователя в
формировании денежного фонда


с единицы страховой
суммы ( т.е со 100 руб.)

_________________ * 100= 0,6
руб. (со 100 руб.), или 0,6%.

3 000 млн. руб.*1000

3 000 млн. руб.* 0,6

__________________=18 000 руб.

Определим
брутто-ставку, если нагрузка составляет
45%


0,6

БС=_____________ *100%
=1,09 руб.

Величина нагрузки
1,09 руб. -0,6 руб. =0,49 руб.

На
практике расчет нетто-ставки более
сложен, так как требует учета степени
повреждения объектов, колебаний числа
страховых случаев по годам и ряда других
факторов.

Вероятность гибели или
повреждения разного имущества от
всевозможных страховых событий весьма
различна. Следовательно, должны быть
различны и тарифные ставки.

Также как и
брутто-ставка, нетто-ставка складывается
из двух частей: убыточности страховой
суммы и рисковой надбавки.

Убыточность
страховой суммы представляет собой
соотношение суммы страховых выплат к
страховой сумме застрахованных объектов.
Показатель убыточности выражается со
100 руб. страховой суммы и используется
во всех случаях расчета нетто-ставки,
несмотря на наличие многообразных
страховых объектов и событий.

Если
убыточность обозначим У, сумму страховой
выплаты – СВ, а страховую сумму
застрахованных объектов- СС, то


У=_________ *100.

Ценой на страховую услугу является страховой тариф (тарифная ставка).

Страховой тариф — это выраженная в рублях плата единицы страховой суммы или процентная ставка от совокупности страховой суммы. Страховая сумма — размер денежных средств, на который фактически застрахованы объекты (имущество, жизнь, здоровье).

Основная задача, которая ставится при построении страховых тарифов, связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы.

Если тарифная ставка достаточно достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями.

Травные ставки тесно связаны с объемом страховой ответственности. Установление, расширение и ограничение объема страховой ответственности находят свое отражение в тарифных ставках.

Проводя страхование, страховщик стремиться решить двоякую задачу: при минимальных тарифах, доступных для широкого круга страхователей, обеспечить достаточно значительный объем страховой ответственности.

С помощью доступных тарифных ставок достигается наименьшее изъятие части доходов страхователей в виде страховых платежей в целях оказания им необходимой помощи из страхового фонда.

Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то обеспечивается необходимая финансовая устойчивость страховых операций, т.е. устойчивое сбалансирование доходов и расходов страховщика, либо превышение доходов над расходами.

Завышение тарифной ставки приводит к перераспределению через страховой фонд излишних средств, занижение, наоборот, к образованию дефицита финансовых ресурсов в страховом фонде и к не выполнению страховщиком своих обязательств перед страхователями.

— нетто-ставка — предназначена для покрытия ущерба в пределах той ответственности, которую взял на себя страховщик, т. е. нетто-ставка предназначена для выплат страхового возмещения. В основе расчета нетто-ставки лежит убыточность страховой суммы;

— нагрузка — часть брутто-ставки, за счет которой возмещаются накладные расходы страховщика, связанные с проведением страхования, отчислениями в различные фонды, а также прибыль страховщика.

Этапы расчета страхового тарифа

1. По каждому прошедшему году (обычно берется 3-5 лет) рассчитывается фактическая убыточность страховой суммы как отношение выплаченных страховых возмещений к общей сумме застрахованных объектов.

2. На основании полученного ряда исходных данных рассчитывается прогнозируемый уровень убыточности страховой суммы с использованием методов прогноза.

3. Вводится рисковая надбавка для формирования средств по выполнению обязательств перед страхователями на случай, если фактическая убыточность страховой суммы превысит прогнозируемый уровень.

4. Находится нетто-ставка путем суммирования прогнозируемого уровня убыточности страховой суммы и рисковой надбавки.

Поскольку нетто-ставка целиком предназначена для создания фонда выплат перед страхователями, то страховая фирма должна собрать столько страховых взносов, сколько предстоит выплатить страхователям.

На практике происходят отклонения в ту или иную сторону. Если образовался остаток нетто-ставки, то он направляется в резервный фонд.

— затраты на осуществление деятельности по страхованию и ожидаемая прибыль;

— соотношение спроса и предложения на страховые услуги;

— величина и структура страхового портфеля;

— качество предлагаемых услуг.

Нетто-ставка, как вероятность нанесения страхователям определенного ущерба, отражает каждый вид страховой ответственности, которую взял на себя страховщик.

Если условия страхования данной группы имущества или иных рисков содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких частных нетто-ставок.

Вопрос 2. Виды договоров перестрахования.

Перестрахование
– это страхование одним страховщиком
(перестрахователем) на определенных
договором условиях риска исполнения
всех или части своих обязательств перед
страхователем у другого страховщика
(перестрахователя).

В
ст. 27 Закона о страховании говорится:
«Для обеспечения своей платежеспособности
страховщики обязаны соблюдать нормативные
соотношения между активами и принятыми
ими страховыми обязательствами».

Страховщики,
принявшие обязательства в объемах,
превышающие возможности их исполнения,
за счет собственных средств и страховых
резервов обязаны застраховать у
перестраховщиков риск неисполнения
обязательств.


S = (A-Y) ∙ 5%:100%

где
S
– сумма, на которую перестраховщик
имеет право заключать договоры по
данному виду страхования;

А – величина
активов страховщика;

Y
– размер уплаченного уставного капитала;

5%
— нормативное процентное отношение
поступивших страховых взносов к
уплаченному уставному капиталу по
данному виду страхования.


Следовательно,
перестрахование гарантирует
платежеспособность страховщика при
наступлении чрезвычайных (выше нормальных)
ущербов (убытков).

В
условиях лицензирования страховой
деятельности (ст. 3, п. 3.

5) говорится, что
максимальная ответственность по
отдельному риску страхования жизни,
страхования от несчастных случаев и
болезней, медицинского страхования и
страхования ответственности владельцев
автотранспортных средств не может
превышать 10% собственных средств
страховщика.

В остальных видах страховой
деятельности максимальная ответственность
по пяти наиболее крупным рискам не
должна превышать двукратного размера
собственных средств.

В то же время в ст.
13 (п. 2) Закона, сказано, что страховщик,
заключивший с перестраховщиком договор
о перестраховании, остается ответственным
перед страхователем в полном объеме в
соответствии с договором страхования.

Таким
образом, исходя из данных определений,
перестрахование является «вторичным»
страхованием страховщиков от чрезвычайных
рисков, превышающих платежеспособность
страховой организации. В этом основная
сущность и функция перестрахования.

Проблема
обеспечения финансовой устойчивости
страхового фонда рассматривается
двояко: как определение степени
вероятности дефицита средств страховой
компании за определенный период и как
отношение доходов к расходам страховщика
за истекший тарифный период.

Теоретической
основой определения степени вероятности
дефицитности средств является «коэффициент
доктора Ф.В.Коньшина»

Где, К – коэффициент;


q
– средняя тарифная ставка по всему
страховому портфелю;

n
– количество застрахованных объектов.

Чем
меньше будет значение К, тем ниже
вероятность дефицитности средств и тем
выше финансовая устойчивость страховой
компании.

Однако
данный коэффициент дает наиболее точные
результаты в тех случаях, когда страховой
портфель страховщика состоит из объектов
с примерно одинаковыми страховыми
суммами (однородными по стоимости
страховыми рисками).

На величину
показателя К , как видно из формулы, не
влияет величина страховой суммы
(страхового покрытия), ее нет в формуле,
а влияет лишь количество объектов (n)
и размеры средней тарифной ставки (q).

Иными словами, чем больше застрахованных
объектов и выше размер страхового
тарифа, тем меньше будет К и тем выше
финансовая устойчивость страховых
операций.

Где К(фу) –
коэффициент финансовой устойчивости;


Д – сумма доходов
страховщика за тарифный период;

Р – сумма расходов
за тот же период;

С(зф) — сумма средств
в запасных фондах.

Нормальным
состоянием финансовой устойчивости
страховой организации следует считать,
если К(фу)

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *