Виды страховых резервов — Формирование, размещение и виды страховых резервов

45. Финансовая устойчивость страховщика.

Согласно ст.25
Закона «Об организации страхового дела
в Российской Федерации» основой
финансовой устойчивости страховщиков
явля­ется наличие у них оплаченного
уставного капитала и страхо­вых
резервов, а также система перестрахования.

«Статья 25. Условия
обеспечения финансовой устойчивости
страховщика

1. Гарантиями
обеспечения финансовой устойчивости
страховщика являются экономически
обоснованные страховые тарифы; страховые
резервы, достаточные для исполнения
обязательств по договорам страхования,
сострахования, перестрахования, взаимного
страхования;
собственные средства;
перестрахование.

Страховые резервы и
собственные средства страховщика должны
быть обеспечены активами, соответствующими
требованиям диверсификации, ликвидности,
возвратности и доходности.

2. Собственные
средства страховщиков (за исключением
обществ взаимного страхования,
осуществляющих страхование исключительно
своих членов) включают в себя уставный
капитал, резервный капитал, добавочный
капитал, нераспределенную прибыль.

3. Страховщики
должны обладать полностью оплаченным
уставным капиталом, размер которого
должен быть не ниже установленного
настоящим Законом минимального размера
уставного капитала.

Минимальный размер
уставного капитала страховщика
определяется на основе базового размера
его уставного капитала, равного 30
миллионам рублей.

4. правильная
инвестиционная политика.


2. внереализационные
расходы – на организацию выпуска ценных
бумаг; судебные расходы и арбитражные
сборы; расходы в виде процентов по
долговым обязательствам; расходы на
оплату услуг банков; штрафы, пени и др.;
расходы на проведение ежегодного
собрания акционеров;

54. Содержание и функции государственного страхового надзора.

Высокая
доля ответственности страховщика за
последствия деятельности требует особой
организации государственного надзора.
В общей форме он выражается в изучении
финансового положения страховщика и
его платежеспособности по принятым
до­говорным обязательствам перед
страхователями.

Государство не может
находиться в стороне от стра­ховой
деятельности, интересов населения и
эконо­мики в целом. Именно поэтому
вопрос государствен­ного надзора за
страховой деятельностью выделен в
отдельную главу Закона «О страховании».

Государственный
надзор за страховой деятельностью на
территории РФ осуществляется Федеральной
службой стра­хового надзора Минфина
РФ. Основная проблема государственного
страхового надзора — величина резервов,
которые гарантируют платежеспособность
страховщика.

1)
регистрация тех, кто осуществляет
действия, связанные с заключением
договоров страхования;


2)
обеспечение гласности (публичная
отчетность). Каждый, кто профессионально
занимается страховой деятельностью,
обязан опубликовать проспект, содержащий
полную, правдивую и четкую информацию
о финансовом положении страховщика;

3.)
поддержание правопорядка в отрасли
страхования.

Орган
государственного страхового надзора
может начать расследование нарушений
закона, принять административные меры
в отношении тех, кто действует вопреки
интересам страхователей, или передать
дело в суд.

Орган государственного
страхового надзора наделен многими
полномочиями по проверке оперативно-финансовой
деятельности страховщиков.

В
целях обеспечения социальных интересов
граждан и интересов государства законом
может быть установлено обязательное
государственное страхование жизни,
здоровья и имущества государственных
служащих определенных категорий.


Обязательное
государственное страхование осуществляется
за счет средств, выделяемых на эти цели
из соответствующего бюджета министерствам
и иным федеральным органам исполнительной
власти (страхователям).

Обязательное
государственное страхование оплачивается
страховщикам в размере, определенном
законами и иными правовыми актами о
таком страховании.

Однако в России,
несмотря на при­нятие соответствующих
законов, не все они приведены в действие
посредством реального финансирования
через бюджеты различ­ных уровней.

46. Страхование ренты (аннуитетов), виды и особенности.

Аннуитет пред­ставляет
собой страховой договор, по которому
выплачивается годовая рента в течение
какого-либо периода жизни застрахован­ного
в обмен на уплату однократной премии
при подписании до­говора.

На практике
годовая рента может выплачиваться и
еже­квартально, и ежемесячно, но в
сумме равна начисленной за год. Чаще
всего для оплаты единовременной премии
используются страховые суммы, накопленные
по смешанному страхованию жиз­ни или
страхованию на дожитие.

Иногда разрешается
оплачивать покупку аннуитета в рассрочку.

Чаще всего аннуитеты
покупают при выходе на пенсию или для
оплаты образования детей (в пользу
третьего лица).

Для определения
страховых тарифов по аннуитетам
использу­ют таблицы смертности не
для населения в целом, а для населе­ния,
имеющего более высокие показатели
здоровья и, соответствен­но, более
низкие коэффициенты смертности.

1. рента немедленная
– это рента, выплата которой начинается
сразу после уплаты всей суммы страховых
взносов.


2. рента отсроченная
– выплата отложена до определенной
будущей даты. Временной интервал от
окончания договора и началом выплаты,
выжидательный период. Если в этот период
наступает смерть страхователя, то
выплачиваются взносы с % или без в
зависимости от условий страхования.

3. рента пожизненная
– выплачивается с установленной даты
в течение оставшейся жизни.

4. рента временная
– выплачивается с установленной даты
в течение периода, предусмотренного
договором.

5. рента пренумерандо
(вперед) – выплачивается в начале каждого
периода, установленного для очередной
выплаты.

6. рента постумерандо
(после) – выплачивается в конце каждого
периода, установленного для очередной
выплаты.

7. рента постоянная
– выплата производится в неизменном
размере.

8. рента переменная
– величина размера изменяется во
времени.

2. Постнумерандо. Периоды уплаты страховой премии в договорах страхования жизни.

Постнумерандо
или
коэффициент рассрочки –
это показатель, используемый для перевода
единовременной тарифной ставки в
тарифную ставку для периодических
взносов.

По величине равен аннуитету
единичной немедленной срочной (на
период уплаты взносов) ренты. Коэффициент
рассрочки всегда рассчитывается для
конкретного периода уплаты взносов,
который в общем случае может быть меньше
срока страхования.


1)
Страхование
на случай смерти — страховую
выплату только в случае смерти
застрахованного.

2)
Страхование
на дожитие
— выплата в связи с дожитием застрахованного
до определенного момента

3)
Смешанное
страхование — страховое
обеспечение обязательно выплачивается
по каждому договору, либо в связи со
смертью застрахованного в период
страхования, либо при его дожитии до
конца срока, обусловленного договором.

Личное
страхование
– отрасль
страхования, обеспечивающая защиту
имущественных интересов граждан,
связанная с вероятностью наступления
смерти членов семьи либо с потерей их
здоровья.

Разновидности
личного страхования:страхование
детей, страхование на случай смерти,
страхование на случай потери здоровья,
страхование дополнительной пенсии,
смешанное страхование жизни, страхование
к бракосочетанию (свадебное).

Страхование
жизни — подотрасль личного страхования,
классификационным признаком которой
является выплата страховщиком определенной
условиями страхования денежной суммы,
в случае смерти застрахованного лица
до окончания договора страхования.

Договора
могут заключаться с гражданами РФ,
иностранными гражданами и лицами без
гражданства в возрасте от 16 до 77 лет
сроком на 1, 5, 10, 15, 20 лет. При этом на
момент окончания договора возраст не
более 80 лет.


1)
вероятность умереть в молодом возрасте
или ранее средней продолжительности
жизни;

2.
вероятность умереть или выжить в течение
определенного периода времени;

3)
вероятность жить в старости, имея большую
продолжительность жизни, что требует
получения регулярных доходов без
продолжения трудовой деятельности.

1)
страхование на случай дожития до
окончания срока страхования или
определенного возраста;

2)
страхование на случай смерти;

3)
смешанное страхование жизни;

4)
страхование детей к бракосочетанию
(свадебное страхование);


5)
страхование ренты (аннуитетов);

6)
страхование негосударственных пенсий;

7)
страхование средств для оплаты
профессионального образования.

3. Порядок определения страховой суммы и страхового возмещения.

Q-
страховое возмещение, T
– фактическая сумма ущерба, S
– страховая сумма по договору,

W
– стоимостная оценка объекта страхования


Страховой
суммой является определенная договором
страхования или установленная законом
денежная сумма, исходя из которой
устанавливаются размеры страхового
взноса и страховой выплаты, если договором
или законодательными актами РФ не
предусмотрено иное.

При
страховании имущества страховая сумма
не может превышать его действительной
стоимости на момент заключения договора
(страховой стоимости).

Страховое
возмещение не может превышать размера
прямого ущерба застрахованному имуществу
страхователя или третьего лица при
страховом случае, если договором
страхования не предусмотрена выплата
страхового возмещения в определенной
сумме.

В
договоре личного страхования страховая
сумма устанавливается страхователем
по соглашению со страховщиком.

Лицензия на
проведение страховой дея­тельности
— это документ, удостоверяющей право
его владельца на проведение страховой
деятельности на территории Российской
Феде­рации при соблюдении им условий
и требова­ний, оговоренных при выдаче
лицензии.

Лицензии выдаются
органами Росстрахнад­зора на проведение
всех видов добровольного и обязательного
страхования.

8. Сущность и структура страхового рынка.

Страховой
рынок
– это особая социально-экономическая
среда, определенная сферой
социально-экономических отношений, где
объектом купли-продажи выступает
страховая защита, ёё формирующая спрос
и предложение на нее.

Объективная
основа развития страхового рынка – это
необходимость обеспечения бесперебойности
воспроизводственного процесса, путем
оказания денежной помощи пострадавшим,
в случае непредвиденных неблагоприятных
обстоятельств.

Обязательным условие
существования страхового рынка является
наличие общественной потребности на
страховые услуги и наличие страховщиков,
способных удовлетворять эти потребности.


Первичным звеном страхового рынка
является страховое общество или страховая
компания. Для страхового рынка характерно
наличие множества страховых организаций,
т.е. конкуренция, многообразие страховых
компаний, на базе различных форм
собственности; свободное движение
ресурсов.

1)
Субъекты (страхователь, страховщик и
перестраховщик).

2)
Объекты (то, что страхуется).

3)
Отношения страхования.

4)
Инфраструктура (страховые брокеры,
аудиторские компании, которые обеспечивают
деятельность страховых компаний).


5)
Органы государственного регулирования.

6)
Страховое право.

Страховой
рынок представляет собой единство двух
систем: внутренней системы и внешнего
окружения.

1)
рисковые обстоятельства;

2)
ситуации риска;

3)
стоимость объекта страхования;

4)
страховое событие;


5)
страховая сумма;

6)
страховой взнос;

7)
страховой случай;

8)
ущерб страхователя;

9)
страховая выплата.

Взаимосвязь
между этими элементами образует
организационную структуру страхования.
Страховщик перед заключением договора
изучает и анализирует, наблюдает и
учитывает различные существенные
факторы объекта страхования. Определяет
состояние и обстановку, в которой он
находится.


К
примеру, процедура заключения и ведения
договора страхования жиз­ни представляет
собой алгоритм последовательных
операций, осу­ществляемых страховщиком
и страхователем, основные стадии которого
следующие: 1.

Подготовка договора. 2.

Акцепт (принятие) страховщиком. 3.

Заключение договора и выдача страхового
полиса. 4.

Выполнение договора: а) внесение
изменений в договор; б) оплата страховых
премий; в) управление математическими
резервами, аккумулированны­ми по
договору; г) проведение возможных
финансовых операций под страховой
договор.

5. Окончание договора.

33. Обязательное личное страхование пассажиров.

Страхование
пассажиров — это вид личного страхования
от несчастных случаев, предусматривающий
выплату полной или частичной страховой
суммы в связи с последствиями не­счастного
случая, происшедшего с пассажиром в
пути.

Страхование
пассажиров проводится как в обязательном,
так и добровольном порядке.

Транзитные пассажиры
считаются застрахованными, в том чис­ле
и в период пересадки, если они находятся
на станции. При вре­менном оставлении
территории вокзала, аэропорта и т.д.
страхова­ние прекращается и
возобновляется лишь при возвращении
на во­кзал, аэропорт, станцию.

Страховые взносы,
включенные в цену билета, уплачиваются
пассажирами при покупке билета. Размер
платежа зависит от вида транспорта и
дальности поездки.

Отдельные категории
пассажиров являются застрахованными
бесплатно, если они пользуются правом
бесплатного проезда. Не подлежит
страхованию обслуживающий персонал
транспортного средства.

9. Системы страхования.

Q
= T*S/W,
где: Q
— страховое возмещение; Т — фактическая
сумма ущерба; S — страховая сумма по
договору; W — рыночная оценка объекта
страхования.

Для
данной системы характерно участие
страхователя в возмещении ущерба,
который остается на его риске. Степень
полноты страхователя возмещения тем
выше, чем меньше разница между страховой
сумой и оценкой объекта страхования,
то есть Q
выше, чем меньше разница между S
и W


2)
страхование по системе первого риска.
Предусматривает выплату страхового
возмещения в размере ущерба, но в пределах
страховой суммы.

При этой системе
возмещенный ущерб в пределах страховой
суммы (первый риск) компенсируется
полностью, а ущерб сверх страховой суммы
(второй риск) вообще не возмещается.

3)
страхование по системе предельной
ответственности. Предусматривает
возмещение убытков страховщиком в
твердо установленных границах, для чего
определяется начальный минимальный и
конечный максимальный уровень ущерба,
подлежащий компенсации со стороны
страховщика.

Применяется, если оценка
имущества затруднена.

28. Виды социальных страховых рисков.

1)
случайному характеру ущерба. Он
представ­ляет собой неизвестность
относительно вре­мени и масштаба
убытка, а также независи­мость и
несвязанность страхового ущерба от
поведения страхователя;

2)
возможности оценки распределения
ущер­бов. Она означает, что можно
установить ожидаемый уровень ущерба и
степень его возможности. Без существования
этой ин­формации нельзя рассчитать
размер стра­ховой премии;

3)
однозначности распределения ущербов.
Она означает, что страхование опасности,
объек­ты страхования и убытки должны
быть верно, с предельной точностью
оговорены в согла­шении страхования.


Это условие необходимо для установления
страхового возмещения, которое нужно
выплатить страхователю при приходе
страхового события;

4)
независимости и самостоятельности
страхуе­мых распределений ущербов
друг от друга. Это означает, что страховщик
при подписании и установлении договора
страхования должен избегать концентрации
риска;

5)
оценке максимально возможной величины
ущерба. При этом она рассматривается
как мера отношения финансовых вероятностей
и страхового портфеля страховщика.
Совер­шенных рамок страхования (по
убеждению страховщика) не существует.

Страхование
может осуществляться в добровольной и
обязательной формах.

Добровольное
страхование
осуществляется на основе договора между
страхователем и страховщиком. Правила
добровольного страхования, определяющие
общие условия и порядок его проведения,
устанавливаются страховщиком
самостоятельно в соответствии с
положениями Закона «Об орга­низации
страхового дела в РФ».

Конкретные условия
страхования определяются при заключении
договора страхования. В добровольном
страховании клиент самостоятельно
решает вопрос о заключении договора,
выборе страховщика, страховой сумме и
объеме страхового покрытия.

1)
обязательное страхование устанавливается
законом;

2)
предполагается сплошной охват
установленных законом объектов;

3)
автоматичность распространения на
объекты;


4)
действие независимо от внесения страховых
платежей;

6)
нормирование страхового обеспечения.

Обязательное
страхование осуществляется путем
заключения договора страхования лицом,
на которое возложена обязанность такого
страхования (страхователем), со
страховщиком.

Обязательное страхование
осуществляется за счет страхователя,
за исключением обязательного страхования
пассажиров, которое в предусмотренных
законом случаях может осуществляться
за их счет.

Соответствующими подзаконными
актами введено обяза­тельное страхование
военнослужащих, врачей, работающих с
ВИЧ-инфицированными, обязательное
медицинское и социальное страхо­вание
работающих и т.д..

1)
необходимость получения медицинской
помощи;


2)
временная нетрудоспособность;

3)
трудовое увечье и профессиональное
заболевание;

6)
наступление старости;

7)
потеря кормильца;

8)
признание безработным;

9)
смерть застрахованного лица или
нетрудоспособных членов его семьи,
находящихся на его иждивении.

При
наступлении одновременно нескольких
страховых случаев порядок выплаты
страхового обеспечения по каждому
страховому случаю определяется в
соответствии с федеральными законами
о конкретных видах обязательного
социального страхования.


Страхователи
— организации любой организационно-правовой
формы, а также граждане, обязанные в
соответствии с федеральными законами
о конкретных видах обязательного
социального страхования уплачивать
страховые взносы (обязательные платежи).

1)
участвовать через своих представителей
в управлении обязательным социальным
страхованием;

2)
вносить предложения о тарифах страховых
взносов на конкретные виды обязательного
социального страхования страховщикам
и в Правительство РФ;

3)
бесплатно получать у страховщиков
информацию о нормативных правовых актах
по вопросам обязательного социального
страхования и размерах страхового
обеспечения, выплаченного застрахованным
лицам;

4)
участвовать через своих представителей
в проведении расчетов по определению
обоснованности тарифов страховых
взносов;

5)
ходатайствовать перед страховщиком об
отсрочке уплаты страховых взносов и
пользоваться предоставленными в
соответствии с законодательством РФ
льготами;

6)
обращаться в суд для защиты своих прав.

1)
встать на учет и сняться с учета у
страховщика в порядке, установленном
ФЗ;


2)
уплачивать в установленные сроки и в
надлежащем размере страховые взносы;

3)
представлять страховщику сведения,
необходимые для ведения индивидуального
(персонифицированного) учета уплаченных
страховых взносов;

4)
вести учет начислений страховых взносов
и представлять страховщику по установленной
форме;

5)
предъявлять страховщику для проверки
документы по учету и перечислению
страховых взносов, расходованию средств
обязательного социального страхования;

6)
выплачивать определенные виды страхового
обеспечения застрахованным лицам при
наступлении страховых случаев в
соответствии с ФЗ о конкретных видах
обязательного социального страхования,
в том числе за счет собственных средств.

Каждому
виду социального страхового риска
соответствует определенный вид страхового
обеспечения.

1)
оплата медицинскому учреждению расходов,
связанных с предоставлением застрахованному
лицу необходимой медицинской помощи;


2)
пенсия по старости;

3)
пенсия по инвалидности;

4)
пенсия по случаю потери кормильца;

5)
пособие по временной нетрудоспособности;

6)
пособие в связи с трудовым увечьем и
профессиональным заболеванием;

7)
пособие по беременности и родам;

8)
ежемесячное пособие по уходу за ребенком
до достижения им возраста полутора лет;

9)
пособие по безработице;


10)
единовременное пособие женщинам,
вставшим на учет в медицинских учреждениях
в ранние сроки беременности;

11)
единовременное пособие при рождении
ребенка;

12)
пособие на санаторно-курортное лечение;

13)
социальное пособие на погребение;

40. Медицинское страхование

Медицинское
страхование — подотрасль личного
страхо­вания, обеспечивающая
формирование целевых фондов за счет
взносов предприятий, местных органов
власти, граждан и использование их для
финансирования медицинского об­служивания
населения.

Медицинское
страхование гарантирует получение
медицинской помощи, объем и характер
которой определяется условиями дого­вора
медицинского страхования. Уровень
медицинского обслужи­вания зависит
от вида модели (организации) медицины
(бесплатной или платной).

В правовом отношении
данная подотрасль личного страхования
опирается на Закон о медицинском
страховании граждан в Россий­ской
Федерации от 28 июня 1991 г. № 1499-1. Закон
определяет правовые, экономические и
организационные основы медицинско­го
страхования населения РФ.

Медицинское
страхование осуществляется в двух
видах: обяза­тельном и добровольном.

12. Посредническая деятельность в страховании, аварийные комиссары, аджастеры и сюрвейеры

Организация
услуг аджастеров, аварийных комиссаров,
сюрвейеров: подготовка и оформление
документов связанных со страховыми
случаями, а также необходимых для
осуществления страховых выплат,
организация страховых выплат по поручению
страховщика и за его счет.

Аварийный
комиссар
— физическое или юридическое ли­цо, к
услугам которого прибегают страховщики
для защиты своих интересов при наступлении
страхового случая с застра­хованным
имуществом.

1)
проводит осмотр поврежденного имущества;

2)
устанавливает характер, причины и размер
понесенного убытка;

3)
по указанию страховщика занимается
реализацией поврежденного имущества;

4)
осуществляет розыск пропавшего имущества;

5)
собирает информацию о местном страховом
рынке.

Аджастер
— физическое или юридическое лицо,
пред­ставляющее интересы страховой
компании в решении вопро­сов по
урегулированию заявленных претензий
страхователя в связи со страховым
случаем.

Аджастер осуществляет оценку
риска после страхового случая (реализации
риска) и стремится достичь соглашения
со страхователем о сумме страхового
возмещения, подлежащего выплате, исходя
из обязательств страховщика, взятых по
заключенному им договору страхования.

Сюрвейер

эксперт, осуществляющий осмотр имущества,
которое принимается на страхование,
определяет его стоимость и приемлемую
страховую сумму. На основании их
заключения страховщик принимает решение
о возможности страхования того или
иного объекта, о размере тарифной ставки.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *